¿Qué es y qué caracteriza a un contrato de renta vitalicia? 2022

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Qué es y qué caracteriza a un contrato de renta vitalicia

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Conoce el significado de una renta vitalicia y lo que caracteriza a un contrato de este tipo. Más detalles en esta nota.

¿Qué es una renta vitalicia?

La renta vitalicia es un tipo de contrato , en el cual intervienen dos partes: el constituyente (deudor de la renta) y el beneficiario o rentista (acreedor de la pensión). Puede darse el caso que la renta se constituya sobre la base de la duración de la vida de un tercero . Sin embargo, este último no es parte en el contrato y el mismo puede celebrarse sin su conocimiento, sin ningún tipo de perjuicio.

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De acuerdo al artículo 1923 del Código Civil peruano, el deudor está obligado a pagar de forma periódica una pensión, durante el tiempo que esté con vida, al acreedor. Dicha renta no tiene que ser necesariamente dinero, también pueden ser bienes. En ese sentido, la  renta vitalicia es un contrato de tracto sucesivo que tiene una ejecución  periódica.

¿Qué caracteriza a un contrato de renta vitalicia?

El contrato de renta vitalicia se caracteriza por lo siguiente:

– Es un contrato aleatorio, porque la ganancia o pérdida de los que forman parte del contrato, depende de un hecho totalmente incierto, la duración de vida del deudor. Usualmente, estos tipos de contratos incluyen la cláusula de período garantizado, la cual sirve para proteger al acreedor en caso de que el deudor fallezca.

– Es un contrato real, ya que la obligación de pago de la pensión o renta , no se realiza hasta que se hace entrega del capital en cuestión por parte del acreedor.

– Es unilateral, debido a que finalizada la entrega del capital, no produce obligaciones más que para el deudor.

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¿Cómo funciona la renta vitalicia?

Para el funcionamiento de las renta vitalicia, el usuario debe aportar un dinero inicial y la aseguradora se compromete a pagarle una cantidad periódica hasta su fallecimiento, de ahí el nombre de vitalicia.

Existen tres modalidades de rentas vitalicias:

-Modalidad de capital cedido:el ahorrador se compromete a mantener el seguro hasta su fallecimiento y, por tanto, no incluye la posibilidad de recuperar el dinero invertido (la prima inicial) en ningún momento, ni siquiera en caso de fallecimiento. 

– Modalidad de rentas constantes o capital reservado: En este caso sí se puede cancelar el seguro de rentas vitalicias en cualquier momento y, en caso de fallecimiento, los beneficiarios del seguro cobrarán la prima aportada.

– Modalidad mixta: esta modalidad es una combinación de las dos anteriores. El dinero se puede rescatar a valor de mercado, pero en caso de fallecimiento los beneficiarios sólo recibirán un porcentaje de la aportación que irá disminuyendo con el paso del tiempo.

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Beneficios de la renta vitalicia

Los beneficios de la renta vitalicia son los siguientes: 

Alternativas de inversión. Es posible escoger el producto más adecuado a las necesidades de cada uno, con un interés garantizado de forma temporal o vitalicia.

Liquidez siempre que se requiera, si se tiene contratado un seguro de fallecimiento.

– El importe de un rescate se recupera en función del valor de mercado de la inversión vinculada.

– Uno o dos titulares. Con dos titulares se abona la renta hasta el fallecimiento del último de ellos. En este último caso, el otro titular debe tributar en el Impuesto sobre Sucesiones o Donaciones, y seguirá cobrando la totalidad de la renta, sin que se le aplique retención a la mitad de la renta.

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